Balans en de toelichting

Schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

Schulden zijn op de balansdatum bestaande en qua omvang vaststaande verplichtingen die gewoonlijk door uitstroom van middelen worden afgewikkeld. De schulden worden gesplitst in:

1.  obligatieleningen;
2. onderhandse leningen;
3. door derden belegde gelden;
4. waarborgsommen.

a. Onze gemeente heeft geen obligatieleningen.
b. Het overzicht van onderhandse geldleningen in 2020:

De totale rentelast voor het jaar 2020 bedraagt € 2.394
In 2020 zijn twee fixe-leningen van € 5 miljoen aangetrokken met looptijden van respectievelijk 5 en 10 jaar.

2.3.2 Door derden belegde gelden   
Deze balanspost bestaat uit de volgende gelden:

a. Verloop gelden Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers

b. Verloop gelden Stichting burgemeester van Bastelaarfonds

c. Verloop gelden LiemERS++ (voorheen Plattelandshuis de Liemers en Achterhoek)

a. Toelichting op gelden Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers
In december 1995 hebben de raden van de (voormalige) gemeenten Didam, Duiven en Zevenaar de Gemeenschappelijke regeling huisvesting voortgezet onderwijs in de Liemers vastgesteld.
De verdeling van de optredende lasten over de gemeenten Montferland, Duiven en Zevenaar is
ingaande 2007 geheel gerelateerd aan het aantal leerlingen dat gebruik maakt van die huisvesting binnen de afzonderlijke gemeenten. Hiermee is aansluiting gehouden bij het systeem van de
Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds.
De verrekening van de werkelijke kosten met het door de afzonderlijke gemeenten Montferland,
Duiven en Zevenaar verschuldigde bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling vindt plaats via de centraal aangehouden "reserve huisvesting VO" bij de gemeente Zevenaar.
De verrekening is als volgt:
a. de berekende bijdrage in het begrotingsjaar volgens de begroting, zijnde de verschuldigde bijdrage minus de te maken geraamde kosten per gemeente;
b. de definitieve bijdrage na afloop van het begrotingsjaar, zijnde de in de begroting bepaalde berekende bijdrage, minus de verschillen tussen de geraamde kosten en de werkelijke kosten per gemeente.

b. Toelichting op uitreiking Burgemeester van Bastelaarfonds:
Deze prijs wordt sinds 1987 eens in de twee jaar uitgekeerd aan een instelling of persoon, die zich verdienstelijk heeft gemaakt voor het culturele leven in de gemeente Zevenaar.
Wim van Heugten en Theo Salemink zijn in 2020 de winnaars van de 17e Burgemeester Van Bastelaarprijs voor het boek ‘Ontdekkingstocht door de Liemers’. Zij schreven een boek over de ontstaansgeschiedenis en de huidige tijd van Liemers: ‘Dit boek is als het ware het verslag van een cultuur en sociaalhistorische ontdekkingstocht door de Liemers geworden. Een nog voor velen helaas onbekende streek, met zoals gezegd een rijke, maar veelal onbekende politieke, culturele en religieuze geschiedenis èn met een uniek landschap.’
Deze prijs is in 2020 niet uitgereikt door de coronacrisis maar de uitreiking zal in 2021 plaatsvinden zodra het mogelijk is.

c. Toelichting op LiemERS++ (voorheen Plattelandshuis de Liemers en de Achterhoek))
In LiemERS++ werken overheden en private partijen samen aan het behoud van een leefbaar platteland.
In 2020 is een nieuwe Stichting Liemerse Ambassade opgericht waarbij de gemeenten Zevenaar, Duiven, Westervoort, Doesburg en Montferland samenwerken met als doel Landelijke bekendheid voor de Liemers. Deze stichting wil onder meer de regio Liemers met een marketingcampagne op de kaart wil zetten. 
De Stichting bestaat uit zeven bestuursleden. Dat zijn vertegenwoordigers van overheid, onderwijs en ondernemers. De vijf Liemerse gemeenten dragen samen 455.000 euro per jaar bij aan de Liemerse Ambassade. Dat geld ging tot nu toe naar verschillende samenwerkingsverbanden en organisaties: De Liemers Helemaal Goed, Liemers++, Platform Onderwijs en Arbeidsmarktbeleid (POA), de Liemerse Economische Visie (LEV) en de Liemerse Economische Raad. Die opereren voortaan allemaal onder de vlag van de Liemerse Ambassade. Voor het opstellen van het merkconcept De Liemers is inmiddels opdracht verleend. De maakindustrie, logistiek en vrijetijdseconomie zijn de kracht van de Liemers. Waar de Stichting  op gaat focussen, om versnippering tegen te gaan. Dat is goed voor de economie in de Liemers en dus goed voor de inwoners.”  De gelden van de LiemERS++ worden in 2021 overgeheveld naar de nieuwe Stichting.

2.3.3 Waarborgsommen   

Toelichting waarborgsommen
Op grond van artikel 9 van de getekende exploitatieovereenkomst “Winkelhuis Raadhuisplein” is een waarborgsom van € 10.000 ontvangen ter zekerheid van de nakoming door de ontwikkelaar van als zijn verplichtingen.
Daarnaast is op basis van de getekende exploitatieovereenkomst “BAT-Terrein” conform  artikel 11 een waarborgsom van € 100.000 ontvangen ter zekerheid van de nakoming door de ontwikkelaar van als zijn verplichtingen.

Vlottende passiva
Vlottende activa kent voor onze gemeente de volgende indeling;

• Netto vlottende schulden met een looptijd kleiner dan 1 jaar;
• Overlopende passiva.

Schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar vallen onder de netto vlottende schulden en worden opgenomen onder vlottende passiva.
Hieronder vallen:

1. banksaldi;
2. overige schulden;
3. kasgeldleningen.

4.1.1. Banksaldi
Het totaal is per saldo positief dus een tegoed (vordering). De vordering is verantwoord aan de activazijde van deze balans bij het onderdeel 3.3.1.

4.1.2. Overige schulden

4.1.3. Kasgeldleningen                           

Op de balansdatum was er geen kasgeldlening afgesloten.